岳阳市南湖新区财政局2019年部门预算编制说明

第一部分岳阳市南湖新区财政局2019年部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

（二）机构设置

（三）部门预算单位构成

二、部门收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

三、2019年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

四、其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费

2.政府采购情况

3、预算绩效管理情况

4、国有资产占用情况

5、政府性基金预算情况

五、专业名词解释

第二部分部门预算公开表格

一、部门预算收支总表

二、收入预算总表

三、非税收入征收计划表

四、支出预算总表

五、支出预算分类汇总表(按部门预算经济分类)

六、基本支出预算明细表--工资福利支出(按部门预算经济分类)

七、基本支出预算明细表--商品和服务支出 (按部门预算经济分类)

八、基本支出预算明细表--对个人和家庭的补助 (按部门预算经济分类)

九、一般公共预算拨款支出分类汇总表(按部门预算经济分类)

十、政府性基金拨款支出分类汇总表(按部门预算经济分类)

十一、专项资金预算汇总表

十二、“三公”经费预算公开表

十三、部门收支总表

十四、部门收入总表

十五、部门支出总表

十六、财政拨款收支总表

十七、一般公共预算支出表

十八、一般公共预算基本支出表

十九、一般公共预算“三公”经费支出表

二十、政府性基金预算支出表

一、岳阳市南湖新区财政局概况

（一）主要职能

1、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；起草财政、财务、会计管理等规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法；承担区本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度本级预决算草案并组织执行。

2、代编全区财政收支预算，汇总全区财政总决算；向市人大预工委报告本全区预算、预算执行情况和财政总决算。组织制订区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进财政体制改革。组织制定国库管理制度，指导和监督本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

3、负责制定政府采购制度并实施监督管理。负责制定全区行政事业单位国有资产管理规定制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

4、负责办理和监督市财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

5、会同有关部门管理区财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市社会保障预决算草案。贯彻执行政府内外债务管理的政策，防范财政风险。

6、负责统一管理区政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。

7、承担财税领域交流与合作的具体工作。

8、负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计的制度，组织实施会计法律法规和规章。

9、监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（二）机构设置

目前，区财政局机关共有科室、单位29个，其中机关科室27个，事业单位2个。

（三）部门预算单位构成

从预算单位构成看，岳阳市南湖新区财政局只有局本级预算，没有其他二级预算单位，因此，纳入2019年部门预算编制范围的只有财政局本级。

二、财政局2019年部门预算安排情况说明

按照综合预算的原则，财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算收入、专户资金收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出。

（一）收入预算

财政局2019年收入预算589.40万元，其中：一般公共预算拨款收入589.40万元，同比上年预算数增长270%，主要是增长原因是增加财政一体化平台建设资金。

（二）支出预算

财政局2019年支出预算589.40万元，同比上年预算数增长270%。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出589.40万元。

2.按支出用途分类，包括基本支出35.50万元，项目支出553.90 万元。

（1）基本支出：2019年年初预算数为35.50万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出（根据实际情况调整）。

（2）项目支出：2019年审批专项年初预算数为553.90万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。

三、2019年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

1.因公出国（境）费用：2019年无安排预算

2.公务接待费：2019年无安排预算

3.公务用车购置及运行维护费：2019年无安排预算。

四、其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费

2019年财政局本级的机关运行经费财政拨款预算50.10万元，同比上年预算数下降4%。

2.政府采购情况

2019年财政局单位政府采购预算总额161万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算161万元。

3、预算绩效管理情况

按照区本级预算绩效管理工作的总体要求，2019年我单位整体支出589.40万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目5个，涉及项目支出553.90万元，全部实行项目支出绩效目标管理。

4、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本部门无车辆。单位价值5 万元以上通用设备1台（套）。无50万元以上的专用设备。

5、政府性基金预算情况：无预算安排

五、专业名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4.其他财政监管资金：主要包括单位的经营服务性税后收入等。

5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”、“专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“专户资金”、“事业收入”、“其他财政监管资金”、“其他收入”、“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。