关于南湖新区2019年决算草案和2020年
上半年预算执行情况的报告
一、2019年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2019年，全区一般公共预算收入完成68749万元，下降2%，其中：一般公共预算地方收入完成27678万元，增长1%；上划中央收入完成24760万元，下降5%；上划省级收入完成6698万元，下降11%；上划市级收入完成9343万元，增长5%。从平衡情况看，一般公共预算地方收入27678万元，加上上级补助收入22464万元，调入预算稳定调节资金10725万元，上年结余3480万元，收入总量为64347万元。全区一般公共预算支出50755万元，加上地方政府债券还本支出1000万元，上解支出1003万元，预算稳定调节基金5296万元，年终结余6293万元，支出总量64347万元，收支平衡。
2019年，全区一般公共预算收入没有达到年初确定的预期目标，主要是受到税制机构改革和政策性减税降费两个因素影响。
税收返还和转移支付执行情况：2019年，经过积极争取，中央、省、市继续加大对我区支持，共下达各类补助22464万元，下降20%。一是税收返还4713万元，与上年持平。二是一般性转移支付9493万元，增长19%。三是专项转移支付8258万元，下降47%，主要用于水污染防治、南湖水环境治理、交通运输领域、保障性安居工程、棚户区改造以及社会保障等方面项目。
按照《预算法》规定需要报告的其它重点事项：
1.预备费。预算安排400万元，实际支出44万元，根据具体使用方向列入相关科目，包括城乡社区支出27万元，其他支出17万元。未使用的356万元，按照相关规定，全部调入预算稳定调节基金。
2.“三公”经费。2019年全区财政性资金安排的行政事业单位“三公”经费支出合计145万元，下降17%。其中：因公出国经费无支出；公务用车购置及运行费83万元，增长10%，车辆年限久远，导致维修增加；公务接待费62万元，下降36%。“三公”经费下降主要是各部门严格落实中央省市区厉行节约各项规定，从严从紧编实预算，严控相关开支，确保了“三公”经费只减不增。
3.预算稳定调节基金和周转金。2019年调入预算稳定调节基金10725万元,当年调出使用预算稳定调节基金10725万元，截至2019年底稳定调节基金余额为5296万元。我区无预算周转金。
4.结转资金。2019年一般公共预算结转下年支出4549万元。结转下年支出中，所有项目均为当年结转项目。
(二)政府性基金收支决算情况
南湖新区完成2019年政府性基金收入总计47512万元，其中：上级补助收入32787万元，地方政府债务收入10000万元，上年结余4725万元。根据量入为出、收支平衡的原则，支出相应安排40660万元，上解支出11万元，年终结余6841万元，全年政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支情况
我区未设立社会保险机构，没有收支。
（四）国有资本经营预算收支情况
我区无国有资本经营收支。
二、2019年预算执行效果及落实市人大决议情况
2019年，财政工作围绕区委“一三五”的工作思路和“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的工作要求，较好地完成了全年各项工作任务。一是全力以赴抓好收入征管，在经济增速放缓和继续实施一系列减税降费政策等不利情况下，我们克服“降占比、调结构”与千方百计增收创收的矛盾，积极组织收入，全年完成一般公共预算收入69842万元，其中税收收入完成65031万元，税收占比达93%，同比增加1.8%；二是着重抓好支出结构优化，认真贯彻落实以人民为中心的发展理念，集中财力优先保障教育、精准扶贫、社会保障、医疗卫生、环境保护及住房保障等民生领域，全年民生支出占一般公共预算支出比重78%以上，全区群众获得感、幸福感明显增强；三是稳步推进财政改革，财政管理水平进一步提高。
总体来看，2019年预算执行和财政改革情况较好。但我们也清醒地认识到，财政改革发展面临一些困难和挑战：财政收入囿于财源结构和质量，增速放缓，与支出刚性持续攀升的矛盾日益突出，特别是为防范化解重大风险，中央省市出台了一系列规范地方政府债务政策、措施，在融资平台退出政府公益性项目建设后，区工委、管委会确定的发展建设类支出超过了财政可承受能力。部分支出形成了只增不减的固化格局，支出结构有待优化。对此，我们高度重视，正采取措施逐步解决。
三、2020年上半年预算执行情况
截至6月30日，全区一般公共预算收入完成22813万元，为年初预算33%，同比上年减收9995万元，下降31%。其中：一般公共预算地方收入完成7213万元，为年初预算25%，同比上年减收4286万元，下降37%；中央级收入完成10073万元，为年初预算的41%,同比上年减收2944万元，下降23%；省级收入完成2557万元，完成年初预算的38%,同比上年减收1041万元，下降29%；市级收入完成2970万元，完成年初预算的31%,同比上年减收1724万元，下降37%。
截至6月30日，一般公共预算支出完成17771万元，为预算数的44%，下降10%。主要项目安排情况：一般公共服务支出完成2999万元，增长1%；教育支出完成1718万元,增长11%；文化体育和传媒支出完成163万元，增长176%；社会保障和就业支出完成1708万元，下降6%；卫生健康支出完成1870万元，增长419%；城乡社区支出完成3921万元，下降56%；农林水事务支出完成497万元，增长54%。
面对今年突如其来的新冠肺炎疫情，我区紧紧围绕区工委、管委会决策部署，扎实开展疫情防控工作，全力保障全区疫情防控资金需要；同时，加强财政收支管理，优化财政支出结构；坚持“以收定支”原则，全力保障“三保”支出，切实履行了特殊时刻财政部门的使命与担当。目前，我区一般公共预算收入、一般公共预算地方收入、税收收入等指标呈现下降趋势。总的来看，上半年重点做了以下几方面工作：
（一）精准施策，稳控财政收入基本盘
遵循财政收入预期管理原则，加强收入预测和预算执行分析工作。运用财政收支数据动态监管平台，有序加强对重点企业、行业和零散税源的监管，堵塞税收征管漏洞。精准识别税收征管中的薄弱环节和税收征管不到位现象，实现应收尽收，严禁收过头税、乱收费和“空转”等行为。全区税收收入完成22531万元，占一般公共预算收入比重为99%，下降31%。具体减收原因:一是主体税源入库税款减少。增值税完成2601万元，减收898万元，同比下降35%，主要原因是黄河、天碧、保利三家企业增值税留抵退税以及2-4月受疫情影响减收近6000万元；企业所得税完成1490万元，减收321万元，同比下降31%；城镇土地使用税完成482万元，同比上年减少598万元，下降55%；土地增值税完成1605万元，同比上年减少1377万元，下降45%，主要原因是受疫情影响，企业收入下滑、房产项目滞销、建筑行业开工有限等导致减收。二是减税降费政策效应显现。今年新出台了一系列支持疫情防控措施和税费优惠政策，全年预计减税降费6800万元。
（二）关注民生，保障水平持续改善
上半年，不断加大民生资金投入，民生相关领域支出达到12048万元，占一般公共预算支出比重68%。坚持就业优先，支持困难企业稳定就业岗位有关政策，支持职业技能提升行动等。提高保障水平，统筹提高城乡低保、城镇特困人员、城乡居民医保以及其他困难群体财政保障水平。促进教育均衡发展，教育支出增长达到11%，重点用于实现学生资助政策各学段全覆盖，化解义务教育“大班额”，发展学前教育等方面。重点民生事实保障，2020年我区计划改造小区10个，涉及房屋75栋、户数1631户，改造面积9.9万平方米。截至目前，已完成10个小区的改造设计方案评审，已完成3个小区的雨污管网分流改造工程，已完成2个小区配套道路的提质改造工程，安排资金1751万元。保障疫情防控支出需要，公共卫生支出1271万元，增长175%，用于疫情防控及基层公共卫生服务体系建设。此外在推进基层公共文化体系建设、长江禁渔退捕补偿、南湖水环境治理、城市基础设施维护等方面也加大了投入。
（三）主动作为，财政创新稳妥推进
一是推进预算编制和执行管理。进一步理顺基本支出和项目支出，提高预算的科学化和精细化水平。完善区本级和预算单位的预决算公开机制，细化预算公开内容和项目。二是全面实施预算绩效管理。贯彻落实全面实施预算绩效管理指导意见，健全完善预算绩效管理工作机制。强化绩效目标管理，加强绩效目标执行动态监控，推动绩效评价提质扩围，提升财政资金使用效益。三是全面编制政府综合财务报告。通过编制政府财务报告工作,推动预算单位严格按照会计准则和制度,规范会计核算,细化核算内容，及时清理往来事项,全面清查资产负债,确保账实相符。
（四）保障及时，疫情防控担当作为
第一时间组织召开专题会议，迅速传达中央、省、市关于疫情防控工作会议精神和各级疫情防控应急指挥部相关文件和指令。及时落实资金保障，积极发挥财政职能，主动担当担责，切实做好疫情防控应急资金保障工作。建立绿色通道。按照特事特办、急事急办的原则，预先下达财政专项资金，相关报批手续事后按规定补办。严格落实疫情防控采购政策和疫情防控人员补助政策，协调开通“财政→银行→人行→单位”资金拨付的绿色通道，确保应急需求资金及时足额拨付到位。对特别紧急的防控资金，采取“先预拨、后清算”方式，保障工作顺利开展。政府采购及资金拨付均开通“绿色通道”，满足疫情防控工作需要，确保物资及时到位。启动资金拨付应急机制，加快应急资金拨付手续办理，确保疫情防控经费及时拨付。
（五）积极配合，同级审计顺利完成
今年3-4月份，市审计局对我区2019年预算执行情况和其他财政收支情况进行了审计。我区积极配合审计组，摸清了家底，揭示了问题，分析了问题产生的原因，并根据问题清单进行认真整改。
四、目前我区财政面临的困难和问题
（一）税收增长面临压力。随着积极财政政策的效应不断显现，不仅要面对各项已出台的减税政策落地生效，还要面临当前更大规模的减税降负措施，加大财税优惠和税收返还力度等政策性减收因素增多，财政增收放缓。受新冠肺炎疫情和减税降费政策翘尾影响，今年税收收入减收近1.5亿元。
（二）刚性支出需求增速较快，重点工作支出需求压力较大。随着不断加大对民生事务的关注和投入力度，城市基础设施设备支出、对教育、社会保障以及其他民生支出近年呈现逐年加大态势，刚性支出需求不断增长。同时，还需保障重点项目、基础设施建设、棚户区改造、城市管理等重点工作的投入，区财政财力有限，财政支出的压力依然大。
五、后段工作措施
目前，全国疫情防控进入了新阶段，整体形势好转。我区的餐饮、旅游等主要行业已开始正常运营，经济社会秩序逐步恢复，疫情对经济的影响正在逐步减弱。但考虑到当前国际形势的严峻性和复杂性，全区可持续发展所面临的不稳定、不确定因素依然较多，因此，我们不能放松警惕，仍需时刻绷紧防范财政运行风险这根弦，重点抓好以下方面：
（一）抓收入促增长。一是狠抓财源建设。把抓项目、扩投资、调结构、促转型放在财源建设的首位，全力提升南湖新区的基础配套设施、承载容量、基础功能，筑巢引凤。落实国家各项减税降费政策，切实减轻企业负担。深化“放管服”改革，创新招商引资财政引导机制，突出税收贡献率，真正把高附加值、高税收的产业项目引进来。二是全力组织收入。优化全区建筑业房地产业税收管理平台应用。因建筑业房地产行业仍然是区税源的主导产业，在坚决落实房地产行业增量留抵退税优惠政策的基础上，继续抓好增值税的预缴工作，严格按照纳税人取得的预收账款预缴增值税，对符合增值税计算申报条件的，必须严格按照规定计算申报增值税销项税额、进项税额，确保增值税及时足额入库。三是全力争取上级政策资金支持。根据中央、省、市的年度预算安排情况，抓紧谋划、主动对接、持续跟进，积极配合项目主管部门全力争取上级部门的政策资金支持，力争在交通、文化旅游、生态环保、城市基础设施等领域加大对我区的支持力度，为我区经济社会发展提供更多的资金支持。四是盘活财政存量资金。牢固树立“节支也是增收”的观念，调整和优化支出结构，完善预算执行约束机制，切实盘活资金，避免资金沉淀闲置。
（二）抓落实促民生。严格控制和压减一般性支出，更好的集中有限财力支持疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。强化预算执行约束，缓解财政支出压力，提高财政资金使用效率。在落实和巩固民生政策措施的基础上，从拓宽公共财政覆盖面和提高公共财政保障水平两方面入手，本着量力而行、尽力而为、统筹兼顾、可持续发展的要求，精心组织，统筹安排，抓好抓实，积极向上争取民生项目资金，加大民生投入力度，确保新增财力的三分之二以上投向教育、社会保障、医疗卫生等民生领域，努力实现保民生的目标。
（三）抓经济促发展。实施积极的财政政策，兑现各项财税优惠政策，积极向上争取政策和资金。设立产业扶持专项资金，发挥财政资金引导作用，引导社会资本投入，促进经济转型升级，培育壮大基础财源。突出产业类资金使用绩效，重点支持税收贡献大、成长性好、社会效益高的企业。充分发挥财政资金的引导作用，引导社会资金加大投入，做大做强支柱产业。
（四）抓改革促创新。一是强化预算管理。进一步明确财政改革目标，加快建立起结构合理、操作规范、运行高效、管理科学、公开透明的财政运行机制。完善综合预算、部门预算，创新预算编制方法，努力提高预算编制的科学性，使预算编制更加民主、透明。二是强化绩效管理。认真贯彻落实好《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，强化预算绩效评价结果运用，实行财政资金全程监管、绩效评估和责任追究，逐步将第三方绩效评价覆盖全区预算单位和所有财政资金。三是强化国有资产管理。建立完善国有资本运营体系。通过区城投公司、区龙山文化旅游发展公司、南湖生态渔业公司推动国有企业做强做优做大，推动区属出资监管企业成为城市基础设施、文化旅游项目建设和新兴产业的投资主体。建立完善国有企业风险防范体系。设置资产负债率警戒线严格控制不得超过70%，并规定债务风险较高的企业原则上不得因投资推高企业负债率水平，防范化解区属国有企业债务风险，建立完善国有资产监管体系。
（五）守“底线”防风险。坚守不发生系统性财政金融风险底线。严格实行政府债务限额管理，完善政府性债务动态监控机制和违法违规融资举债联合防控机制。进一步清理政府隐性债务，细化偿债计划，落实偿债资金，管好用好债券资金。深化平台转型，妥善处理好历史遗留问题。
下半年，我们将认真执行区工委、管委会确定的工作方针，在市人大监督和指导下，切实发挥财政职能作用，统筹财力保障区工委、管委会重点任务有序推进，确保全年预算目标顺利完成。
