第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计：310.2万元、支出总计310.2万元。与上年相比，增加118.41万元，增长38%，主要是因为幼儿园2020年在完成2019年的顺利搬迁后，又完成幼儿园的扩班招生工作，幼儿园幼儿人数增加，教职工跟着增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计310.2万元，其中：财政拨款收入256.47万元，占82.68%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入53.73万元，占17.32%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计310.2万元，其中：基本支出211.57万元，占68.2%；项目支出98.63万元，占31.8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计256.47万元、支出总计256.47万元，与上年相比，增加128.07万元,增长49.94%，主要是因为幼儿园2020年在完成2019年的顺利搬迁后，又完成幼儿园的扩班招生工作，幼儿园幼儿人数增加，教职工跟着增加，临聘人员工资经费及各项经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出256.47万元，占本年支出合计的82.68%，与上年相比，财政拨款支出增加128.07万元，增长49.94%，主要是因为幼儿园2020年在完成2019年的顺利搬迁后，又完成幼儿园的扩班招生工作，幼儿园幼儿人数增加，教职工跟着增加，临聘人员工资经费及各项经费增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出256.47万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出256.47万元，占100%;

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为256.47万元，支出决算数为256.47万元，完成年初预算的100%，其中：

1、教育类（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务支出（项）。

年初预算为256.47万元，支出决算为256.47万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出177.24万元，其中：人员经费139.8万元，占基本支出的78.88%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费；公用经费37.44万元，占基本支出的21.12%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是我园无因公出国（境）费支出，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是我园无因公出国（境）费支出。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是我园未发生公务接待费用，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是我园未发生公务接待费用。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是我园未发生公务用车购置费及运行维护费，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是我园未发生公务用车购置费及运行维护费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：无费用支出

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，无接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，0（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆0。公务用车运行维护费0万元，无支出，截至2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0 辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。九、关于机关运行经费支出说明

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出35万元，比上年决算数减少17.13万元，减少32.86%。主要原因是：受疫情影响减少了活动开展。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费1.19万元，用于老师参加国培线上线下等各类技能培训；

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等（按照财政绩效部门要求随同部门决算一同公开的绩效信息，作为附件五公开）

 

 

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

机关运行经费:是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。以及个人与家庭部分（减退休人员费用）。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

 

第五部分   附件

一、部门概况

（一）部门基本情况

我园为3 —6岁学龄前幼儿提供保育和教育服务。

岳阳市南湖新区南湖幼儿园是岳阳市南湖新区教育体育科技局领导下的公办幼儿园，在编在职人员4人，实有人数49人。现有小班三个，中班三个，大班三个，共计九个班。

（二）总体目标、工作任务

2020年总体目标加快南湖新区学前教育事业发展，做好示范引领;完善保育保教服务;促进学前教育事业开展。负责幼儿园的各项工作有序地开展。

（三）整体支出绩效目标。

1.规范行政运行经费支出行为，提高资金效率，保证幼儿园工作正常运行；2.健全专项管理制度，保证专项资金专款专用、资金使用规范、专账核算，保证各专项事业顺利实施。

（四）预算绩效管理开展情况。

1.前期准备工作：按照绩效自评工作要求，成立绩效评价小组，对相关的国家法律法规进行认真学习，掌握政策。根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案，设计了绩效评价指标体系和调查问卷，报南湖新区教育局及财政局审核后组织实施。

2.组织实施：（1）对2020年岳阳市南湖新区南湖幼儿园部门整体支出情况，着重核查了基本支出中的人员工资及福利支出、商品和服务支出、其他资本性支出、“三公”经费支出及项目支出和其他应付款本年大额发生额、固定资产购置与管理及内部控制制度情况。（2）核实了决算报表、会计报表、明细账、会计凭证、固定资产台账等账账、账表情况。（3）进行了财政资金拨付核对和意见交流。项目实施过程中，评价小组人员对发现的问题与南湖新区教育文体科技局进行了多次意见交流及研讨，核对了部门职能和年初制定的绩效考核目标完成成情况。（4）采取调查问卷的方式进行了社会调查。针对南湖新区南湖幼儿园的各项工作的满意度进行问卷调查.

3、分析评价：对评价过程中收集的财务数据、内部制度、财政预算指标等资料进行了归纳和汇总分析。依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系，对预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益等情况进行了评分.

（五）当年部门预算及执行情况。

1、预算调整：南湖幼儿园年初财政预算批复为256.47万元。本年度未申请调整预算，预算调整率为0%。     

2、“三公经费”控制率：本年度“三公经费”预算0万元，支出0万元，2019年“三公经费”预算0万元，支出0万元，同比减少0万元，“三公经费”控制率为0%。

二、部门整体支出绩效实现情况

根据工作计划，2020年南湖幼儿园一直围绕发展孩子，服务家长，成就教师的办园宗旨有序开展各项工作，认真履职，细致工作，较好地完成了年度工作目标。其整体支出能按照国家相关财务管理制度规定执行，管理制度较健全，保障了区教体局工作的正常运行和专项事业顺利实施。

三、部门整体支出绩效中存在问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

1、固定资产管理制度不完善

未对固定资产进行定期盘查，以保证账实相符；无固定资产卡片，台账录入内容不完整。

（二）改进的方向和具体措施

1、增强预算意识，严格预算支出管理。根据《中华人民共和国预算法》有关规定坚持先有预算、后有支出，支出必须以预算为依据，未列入预算的不得支出。按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，强化部门支出的规范化、制度化。提高单位领导全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，做到真正的专款专用。增强预算执行的计划性和时效性，减少资金节余，提高财政资金的使用效率。对结转两年及以上仍未使用完毕的资金由区财政统筹使用。

2.完善固定资产管理。着重日常管理，将资产管理责任落实到具体单位和个人，建立固定资产卡片。对固定资产进行不定期的清查盘点，保证资产安全完整。年度终了应当进行一次全面清查盘点，保证账实相符。