目录

　　第一部分 岳阳市南湖新区二幼儿园概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　二幼儿园单位概况

　　一、 部门职责

　　（一）

　　我园为3 —6岁学龄前幼儿提供保育和教育服务。

　　（二）

　　我园实际教职工人数为24人，定编定岗人数为3人。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。南湖新区二幼儿园内设机构包括：办公室、后勤、各年级组。

　　（二）决算单位构成。南湖新区二幼儿园2023年部门决算汇总公开单位构成包括：南湖新区二湖幼儿园本级。

　　第二部分

　　部门决算表

　　一般公共预算财政拨款支出决算表

部门：                                                   公开05表

单位：万元

　　第三部分

　　2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收、支总计134.82万元。与上年相比，增加90.26万元，增长55%，主要是因为幼儿园于2022年秋季开园，只有半年的预算及支出，2023年因幼儿园扩班及全年各项活动的开展。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计134.82万元，其中：财政拨款收入134.82万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计134.82万元，其中：基本支出134.82万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收、支总计134.82万元，与上年相比，增加76.11万元,增长56.45%，主要是因为幼儿园于2022年秋季开园，只有半年的预算及支出，2023年因幼儿园扩班及全年各项活动的开展。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出134.82万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加76.11万元，增长56.45%，主要是因为幼儿园于2022年秋季开园，只有半年的预算及支出，2023年因幼儿园扩班及全年各项活动的开展。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出134.82万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出134.82万元，占100%;

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算数为134.82万元，支出决算数为134.82万元，完成年初预算的100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款基本支出134.82万元，其中：

　　人员经费86.70万元，占基本支出的64.3%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、医疗、住房公积金、养老保险、临聘人员工资等。

　　公用经费48.13万元，占基本支出的35.7%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、培训费、维修费、物业管理费、幼儿活动费等。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数无变化，与上年相比无增长。

　　公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数无变化，与上年相比无增长。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数无变化，与上年相比无增长。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数无变化，与上年相比无增长。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，0（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2023年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

　　十、一般性支出情况说明

　　2023年本部门开支会议费0万元。

　　十一、关于政府采购支出说明

　　本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等（按照财政绩效部门要求随同部门决算一同公开的绩效信息，作为附件五公开）

　　（一）部门整体支出绩效情况

　　总结归纳本部门（单位）支出的绩效目标完成情况，实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。

　　（二）存在的问题及原因分析

　　可以从预算和预算绩效管理，部门履职效能，资金分配、使用和管理，资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。

　　第四部分

　　名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金

　　年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　机关运行经费:是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。以及个人与家庭部分（减退休人员费用）。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。

　　政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

　　（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释）

　　第五部分

　　附件

　　2023年度部门整体支出绩效评价报告

　　一、部门概况

　　（一）部门基本情况

　　我园为3—6岁学龄前幼儿提供保育和教育服务。

　　岳阳市南湖新区南湖幼儿园是岳阳市南湖新区教育体育科技局领导下的第一所公办幼儿园，在编在职人员3人，实有人数24人。现有托班0个、小班2个，中班2个，大班1个，共计5个班。

　　（二）总体目标、工作任务

　　2023年总体目标加快秉承党的教育宗旨，以培养德才兼备的新时代儿童为己任，确立以下工作目标：一是深化德育教育，确保每一名幼儿在道德修养上得到充分的熏陶；二是推进智力开发，通过多元化的教学手段激发幼儿的学习潜能；三是注重身体健康，实施科学的体育活动，增强体质；四是培育审美情趣，通过艺术教育的洗礼，提升幼儿的审美和创造力；五是强化劳动教育，让幼儿在实践中学会劳动、尊重劳动。工作任务涵盖了课程设置、环境营造、师资培训、家长沟通等多个方面，以确保目标的实现。

　　（三）整体支出绩效目标。

　　规范行政运行经费的支出行为，以确保每一分资金都能发挥其最大的效能。为此，我们应当采取切实有效的措施，提高资金使用的效率，确保幼儿园工作能够正常运行，不受资金短缺的困扰。同时，我们还需不断完善专项管理制度，确保专项资金得以专款专用，资金使用规范有序，通过严格的专账核算，保障各项专项事业能够顺利实施，以促进教育事业的健康发展。

　　（四）预算绩效管理开展情况。

　　1.前期准备工作：按照绩效自评工作要求，成立绩效评价小组，对相关的国家法律法规进行认真学习，掌握政策。根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案，设计了绩效评价指标体系和调查问卷，报南湖新区教育局及财政局审核后组织实施。

　　2.组织实施：对2023年岳阳市南湖新区二幼儿园的财务状况进行了全面而细致的审查。重点关注了我园的基本支出，包括人员工资及福利、商品和服务采购、其他资本性支出以及“三公”经费等项目。此外，我们还对我园的固定资产购置与管理情况进行了深入的核查，并对其内部控制制度的有效性进行了评估。通过对比决算报表、会计报表、明细账、会计凭证及固定资产台账等财务记录，我们确保了账务处理的准确性和规范性。在项目实施过程中，我们与南湖新区教育文体科技局保持了密切的沟通，对发现的问题进行了多次深入的交流与研讨，并核对了部门职能与年初制定的绩效考核目标的完成情况。为了进一步了解社会公众对二幼儿园工作的满意度，我们还采用了调查问卷的方式，对社会各界进行了广泛的社会调查。

　　3.分析评价：在评价工作中，我们秉承严谨细致的工作态度，对涉及的财务数据、内部制度、财政预算指标等关键信息进行了周密的梳理和综合分析。通过对比设定的部门整体支出绩效评价指标体系，我们对预算的配置合理性、执行效率、管理规范性、资产的保值增值、职责的有效履行以及履职效益等多维度进行了深入的评估，确保了评价工作的全面性和准确性。

　　（五）当年部门预算及执行情况。

　　1.预算调整：二幼儿园年初财政预算批复为134.82万元。本年度未申请调整预算，预算调整率为0%。

　　2.“三公经费”控制率：本年度“三公经费”预算0万元，支出0万元，2023年“三公经费”预算0万元，支出0万元，同比减少0万元，“三公经费”控制率为0%。

　　二、部门整体支出绩效实现情况

　　2023年里二幼儿园以培养社会主义接班人为己任，恪守“发展孩子，服务家长，成就教师”的办园信条，严格按照工作计划，有序推进各项教育事务。幼儿园全体教职工以高度的责任感和敬业精神，细致入微地开展工作，确保了年度工作目标的圆满达成。在财务管理方面，二幼儿园严格遵守国家财经法规，建立健全的管理制度，确保资金的合理使用和流程的透明化，为幼儿园的教育质量和教学水平提供了坚实的财务保障，展现了二幼儿园作为教育圣地的卓越风采。

　　三、部门整体支出绩效中存在问题及改进措施

　　在当前财务管理体系中，固定资产管理制度的完善性已成为提升管理效能的关键所在。尽管定期的盘查工作确保了账目与实物的一致性，但不容忽视的是，固定资产卡片的缺失以及台账录入内容的不完整性，均在一定程度上削弱了资产管理的严密性。针对这一问题，我们必须深化预算管理意识，严格遵循《中华人民共和国预算法》的相关规定，坚持预算先行原则，确保所有支出均以预算为依据，未列入预算的项目不得擅自支出。通过强化部门支出的规范化和制度化，提升单位领导对全面预算管理的重视，增强财务人员的预算意识，确保专款专用，从而提升财政资金的使用效率。同时做到，对于结转两年及以上未使用完毕的资金，由区财政进行统筹使用，以确保资源的合理配置。