2024年度岳阳市南湖新区二幼儿园部门决算

　　目  录

　　第一部分 岳阳市南湖新区二幼儿园概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　岳阳市南湖新区二幼儿园概况

　　一、部门职责

　　（一）

　　我园为3—6岁学龄前幼儿提供保育和教育服务。

　　（二）

　　我园实际教职工人数为20人，定编定岗人数为4人。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。南湖新区二幼儿园内设机构包括：办公室、后勤、各年级组。

　　（二）决算单位构成。南湖新区二幼儿园2024年部门决算汇总公开单位构成包括：南湖新区二湖幼儿园本级。

　　第二部分    部门决算表

　　收入支出决算总表

　　公开01表

　　部门：岳阳市南湖新区二幼儿园 单位：万元

　　注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

　　2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

　　收入决算表

　　公开02表

　　部门：岳阳市南湖新区二幼儿园 　 　 　 　 　 　单位：万元

　　注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

　　支出决算表

　　公开03表

　　部门：岳阳市南湖新区二幼儿园 　 　 　 　 　 单位：万元

　　注：本表反映部门本年度各项支出情况。

　　财政拨款收入支出决算总表

　　公开04表

　　部门：岳阳市南湖新区二幼儿园 　 　 　 　 　 　单位：万元

　　注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

　　一般公共预算财政拨款支出决算表

　　部门：岳阳市南湖新区二幼儿园                      公开05表

　　单位：万元

　　注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

　　一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　部门：岳阳市南湖新区二幼儿园                  公开06表　单位：万元

　　注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

　　政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　公开07表

　　部门：岳阳市南湖新区二幼儿园 单位：万元

　　注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

　　说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。（当表格数据为空时，应有此说明）

　　国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　公开08表

　　部门：岳阳市南湖新区二幼儿园 单位：万元

　　注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

　　说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。（当表格数据为空时，应有此说明）

　　财政拨款“三公”经费支出决算表

　　公开09表　部门：岳阳市南湖新区二幼儿园 单位：万元

　　注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

　　第三部分

　　2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计179.44万元。与上年相比，增加44.62万元，增长33%，主要是因为2024年因幼儿园幼儿人数增加及全年各项活动的开展。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度收入合计179.44万元，其中：财政拨款收入179.44万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度支出合计179.44万元，其中：基本支出179.44万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收、支总计179.44万元，与上年相比，增加44.62万元,增长33%，主要是因为2024年因幼儿园幼儿人数增加及全年各项活动的开展。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度财政拨款支出179.44万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加44.62万元，增长33%，主要是因为2024年因幼儿园幼儿人数增加及全年各项活动的开展。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度财政拨款支出179.44万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出179.44万元，占100%;

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度财政拨款支出年初预算数为179.44万元，支出决算数为179.44万元，完成年初预算的100%，其中：

　　1、一般公共服务（类）教育（款）教育支出（项）。

　　年初预算为179.44万元，支出决算为179.44万元，完成年初预算的100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出179.44万元，其中：

　　人员经费43.39万元，占基本支出的24.2%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、医疗、住房公积金、养老保险、等。

　　公用经费136.05万元，占基本支出的75.8%，主要包括主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

　　2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

　　3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2024年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0 万元，增长（降低）0%。

　　十、一般性支出情况说明

　　2024年本部门开支培训费0.38万元，用于开展国培计划；教师培训学习。

　　十一、关于政府采购支出说明

　　本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

　　2024年，我园严格依照预算绩效管理相关制度要求推进各项工作，确保资金使用合规高效，保障教育教学工作有序开展。

　　在预算执行层面，公用经费分配聚焦核心需求，重点用于日常教学活动开展、办公物资采购、园区基础运维等关键领域，有效支撑幼儿园每日运转，避免资金闲置或低效使用。

　　从绩效目标达成情况分析，各核心工作均取得良好成效：

　　1.教育教学质量：通过系统化课程设计与活动组织，幼儿在语言表达、逻辑认知、社会交往及动手能力等核心发展领域均实现阶段性提升，符合学前教育培养目标。

　　2.师资队伍建设：全年教师培训计划按既定方案100%落实，涵盖教学技能、安全管理、心理健康等主题，教师专业能力与综合素养得到显著增强，为教学质量提升奠定基础。

　　通过全年预算绩效管理与复盘分析，我园对基本支出、项目支出全面实行绩效目标管控，同步严格执行校园安全巡查、卫生保健消毒等制度，保障师幼安全健康。此外，积极开展学前教育科学研究充分发挥公办幼儿园的示范引领与辐射带动作用，推动区域学前教育协同发展，全面落实素质教育理念。最终，幼儿园的办学质量与服务水平获得家长及社会各界的高度认可，满意度持续保持高位。

　　第四部分    名词解释

　　一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　三、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。

　　第五部分   附 件

　　2023年度部门整体支出绩效评价报告

　　一、部门概况

　　（一）部门基本情况

　　我园为3—6岁学龄前幼儿提供保育和教育服务。

　　岳阳市南湖新区二幼儿园是岳阳市南湖新区教育体育科技局领导下的一所公办幼儿园，在编在职人员4人，实有人数20人。现有托班0个、小班1个，中班2个，大班2个，共计5个班。

　　（二）总体目标、工作任务

　　2024年总体目标加快秉承党的教育宗旨，以培养德才兼备的新时代儿童为己任，确立以下工作目标：一是深化德育教育，确保每一名幼儿在道德修养上得到充分的熏陶；二是推进智力开发，通过多元化的教学手段激发幼儿的学习潜能；三是注重身体健康，实施科学的体育活动，增强体质；四是培育审美情趣，通过艺术教育的洗礼，提升幼儿的审美和创造力；五是强化劳动教育，让幼儿在实践中学会劳动、尊重劳动。工作任务涵盖了课程设置、环境营造、师资培训、家长沟通等多个方面，以确保目标的实现。

　　（三）整体支出绩效目标。

　　规范行政运行经费的支出行为，以确保每一分资金都能发挥其最大的效能。为此，我们应当采取切实有效的措施，提高资金使用的效率，确保幼儿园工作能够正常运行，不受资金短缺的困扰。同时，我们还需不断完善专项管理制度，确保专项资金得以专款专用，资金使用规范有序，通过严格的专账核算，保障各项专项事业能够顺利实施，以促进教育事业的健康发展。

　　（四）预算绩效管理开展情况。

　　1.前期准备工作：按照绩效自评工作要求，成立绩效评价小组，对相关的国家法律法规进行认真学习，掌握政策。根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案，设计了绩效评价指标体系和调查问卷，报南湖新区教育局及财政局审核后组织实施。

　　2.组织实施：对2024年岳阳市南湖新区二幼儿园的财务状况进行了全面而细致的审查。重点关注了我园的基本支出，包括人员工资及福利、商品和服务采购、其他资本性支出以及“三公”经费等项目。此外，我们还对我园的固定资产购置与管理情况进行了深入的核查，并对其内部控制制度的有效性进行了评估。通过对比决算报表、会计报表、明细账、会计凭证及固定资产台账等财务记录，我们确保了账务处理的准确性和规范性。在项目实施过程中，我们与南湖新区教育文体科技局保持了密切的沟通，对发现的问题进行了多次深入的交流与研讨，并核对了部门职能与年初制定的绩效考核目标的完成情况。为了进一步了解社会公众对二幼儿园工作的满意度，我们还采用了调查问卷的方式，对社会各界进行了广泛的社会调查。

　　3.分析评价：在评价工作中，我们秉承严谨细致的工作态度，对涉及的财务数据、内部制度、财政预算指标等关键信息进行了周密的梳理和综合分析。通过对比设定的部门整体支出绩效评价指标体系，我们对预算的配置合理性、执行效率、管理规范性、资产的保值增值、职责的有效履行以及履职效益等多维度进行了深入的评估，确保了评价工作的全面性和准确性。

　　三、部门整体支出绩效中存在问题及改进措施

　　在当前财务管理体系中，固定资产管理制度的完善性已成为提升管理效能的关键所在。尽管定期的盘查工作确保了账目与实物的一致性，但不容忽视的是，固定资产卡片的缺失以及台账录入内容的不完整性，均在一定程度上削弱了资产管理的严密性。针对这一问题，我们必须深化预算管理意识，严格遵循《中华人民共和国预算法》的相关规定，坚持预算先行原则，确保所有支出均以预算为依据，未列入预算的项目不得擅自支出。通过强化部门支出的规范化和制度化，提升单位领导对全面预算管理的重视，增强财务人员的预算意识，确保专款专用，从而提升财政资金的使用效率。同时做到，对于结转两年及以上未使用完毕的资金，由区财政进行统筹使用，以确保资源的合理配置。